用友政务GRP—R9软件 自定义辅助核算功能超级详细

用友 GRP—R9软件 自定义辅助核算功能 在会计核算 中的运用

[摘 要 ]单位实行电算化后，应充分利用财务软件功能来进行财务管理，并发挥财务软件的最大效用。

本文以介绍 如何 建立公积金备查账和 国库指标备查账为例 ，详细介 绍用友 GR．P-R9软件 自定义辅助核算功能的运用。 [关键词 ]用友财务软件；自定义辅助核算；公积金备查账；国库指标备查核算 [中图分类号 ]F232 [文献标识码]A [文章编号 ]1673—0194(2008)11-0016—03 电算化会计 中的辅助核算功能有部 门核算 、项 目核 算 、往来核算(个人往来 、单位往来)。在进行科 目设置选择 部 门核算、项 目核算 、往来核算等辅助项时 。不同的财务软 件有所不 同。

财务软件 V3．1设置科 目时可以同时进 行部 门、项 目、往来 (不分个人 、单位)核算 。而用友 GRP-R9 财务软件只能选择其 中的两个辅助项进行核算 ，如果还要 对科 目进行辅助核算 。则只能通过“自定义辅助核算”功能 进行 。

辅助核算关系为 ：自定义辅助核算、部门核算、项 目 核算与个人往来核算不相容；项 目核算 、部 门核算 、单位往 来核算 中的其 中两个与另外一个不相容。用友 GRP—R9财 务 软件“自定义辅助核算”是用户根据单位核算需要 自定 义的辅助核算项 目．自定义辅助核算项必须依附于某辅项 类别存在 。

系统允许用户最多定义 4个辅项类别 ，每个辅 项类别代表一类辅助核算 。类别下可定义多级 明细辅项 ， 代表该类辅助核算 的明细核算项 目。自定义辅助核算项类 似于标准的科 目辅助核算项 目(如部门、项 目等 )，相当于 对业务数据的另外一种分类核算 。在凭证输入时 ，如遇科 目带有 自定义辅项核算的 ．系统 自动弹出选择窗 口供用户 选择具体 自定义辅项内容。

对于一些单位 ，因其业务种类 繁多，仅靠部门、项 目等几种基本核算项 目远不能满足对 业务的核算需要 。此时 自定义辅助核算 项就能较好 地满 足这种需求 。自定义辅助核算与其他辅助核算项的优点 为 ：不同的类别可 以定义不同的级次 ，核算时可以选择多 个辅助项进行编辑 。本文以用友 GRP-R9财务软件为例谈 一 谈“自定义辅助核算”功能在会计核算中的运用。 

一 、 自定义辅助核算在建立公积金备查账中的 运 用 公积金在财务管理 中为备查账 。在登记备查账时工作 量大而且由于职工个人住房公积金缴存时间很长 ，很难保 证其资料的完整，不利于保管 ，查询也不方便。单位使用用GRP-R9财务软件后 。运用“自定义辅助核算”功能可以 将公积金备查账纳入账 内核算 。而且不影响账务系统中的 会计科 目余额。

1．类别及 自定义辅助核算项定义 在“自定义辅助核算 ”的“类别 ”中增加一个“公积金”。 标识为‘‘4”。即除基本核算项 I~#1-的第 4个辅助核算项。级 次设为 2_3。这样公积金类别设置完成。然后在这一类别下 定义“公积金中心存款”及 “职工个人公积金”明细，在“职工 个人公积金”明细项下再按职工姓名设置下级 明细。其他 应付款——公积金科 目是过渡科 目。设置“公积金中心存 款”项 目为借方 。

设置“职工个人公积金”项 目为贷方 ，其他 应付款——公积金科 目期末没有余额。辅助项目设置如 下 ：“公积金 中心存款”项 目代码 为‘‘0l”。“职工个人公积 金”项 目代码为‘'02”。如张XX为 02001，李X×代码为 02002 等。“职工个人公积金 ”下级项 目代码与公积金中心的个人 账户一致 。有利查询。

2.科目设置 自定义辅助核算类别定义完成后 。在科 目设置框中出 现“公积金”辅助项选择框 。定义进行“公积金”核算的科 目， 为了核算公积金将“其他应付款”科 目设置两个二级 明细 科 目“暂存款”及“公积金”，“暂存款”设置为按个人往来或 单位往来 辅助核算；“公积金”设置为按“公积金 ”辅助核算 。

3．项 目核算 

(1)当做工资凭证核算代扣职工个人和单位部分公积 金时 。输入 “其他应付款——公积金”会 出现 自定义辅助核 算框 ，点开“… ”。过滤项选择“明细代码”，按 CTRI~A将所 有职工加入到自定义辅助核算的编辑框，选择贷方金额然 后按 J，键逐个输入每个职工的公积金 。

如借 ：事业支 出， 贷 ：其他应付款——公积金——职工个人公积金。

(2)在将公积金转入住 房公积金 中心时 ，“其他应付 款——公积金 ”选择 “公积金中心存款”辅助项 ，并录入借 方金额 。这样“其他应付款——公积金”期末就没有余额 ， 但通 过辅助核算菜单中的“公 积金 ”可 以查 询职工公积金