用友T3月末成本结转

月末，本月所有的材料入库单，出库单录入完毕，所有销售发货都已生成销售*，销售*都已审核、结算，准确无误。依次对采购管理、库存管理、销售管理模块进行月末结账。

4.1材料入库业务

4.1.1采购入库记账

存货核算---单据记账---选择原料、材料仓库---右边单据类型只选择采购入库单选项---在截止日期中录入本月的最后一天---确定---全选---记账进行单据记账。

4.1.2本月入库业务生成凭证

存货核算---生成凭证---选择---查询条件中选择采购入库单、红字回冲单、蓝字回冲单，在右边的仓库中选择仓库，单据日期为月末最后一天，选择相应单据，点击生成，将本月采购入库业务生成凭证：

(蓝字回冲单)正常采购分录：

借：原材料

贷：物资采购

红字回冲单：

借：原材料                       （红字）

贷：暂估应付款                 （红字）

估价入库：

借：原材料

贷：暂估应付账款

4.2对出库进行记账

存货核算---单据记账---选择原料、材料仓库---单据类型为除入库单外的所有单据---在截止日期中录入本月的最后一天---确定。

4.3对原料、材料库进行期末处理

存货核算---期末处理---选择原料、材料库（一个库一个库地处理）---选中结存数量为零金额不为零的自动生成出库调整单---确定进行处理---在出现的出库调整列表中输入出库类别、部门，依次将所有原料、材料库处理完毕。

4.4原（材）料出库制单

存货核算---生成凭证---选择---在左侧的查询条件中，将与入库相关的条件及销售*选项去掉，选择仓库，单据日期---确定---选定全部的单据---合成---生成凭证：

借：生产成本

         制造费用

         营业费用

         管理费用

贷：原材料

   注：“生产成本”设项目核算的，此处的项目，与材料出库单录入的项目相对应。

4.5生产成本结转

将总账制造费用科目余额全部结转到生产成本项下的制造费用中。

成本分配：存货核算---期末处理---产品成本分配---查询---选择有产成品入库的仓库---确定---根据手工核算的产品成本---录入产品入库金额。

单据记账：存货核算---单据记账---在左边选择有成品入库的仓库---单据类型---产成品入库单---选择单据---记账。

生成凭证：存货核算---生成凭证---选择---选择产成品入库单及相应仓库---确定---全选---确定---合成。

生成凭证：

     借：库存商品

       贷：生产成本---转出（此处的项目与产成品入库单中的项目相对应）

4.6销售成本结转

期末处理：存货核算---期末处理---选择仓库---确定---对所有仓库进行期末处理。

生成凭证：存货核算---生成凭证---选择查询条件为销售*、出库调整单---选择仓库、单据截止日期---确定---全选---确定。

生成凭证：

借：其它业务支出

         主营业务成本

贷：原材料

           库存商品